15 mai 2019 - Procurori

EVAZIUNE FISCALA - “A cauzat bugetului de stat un prejudiciu in suma de 7.247.447 lei”

Prin Rechizitoriul din 8 martie 2019 in dosarul 127/P/2018, DNA a trimis-o in judecata pe Claudia Capitanu, administrator al unei societati comerciale, sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala. In rechizitoriul intocmit, procurorii au retinut urmatoarea stare de fapt: “In perioada martie 2009 - iunie 2010, inculpata Capitanu Claudia, in scopul sustragerii de la indeplinirea obligatilor fiscale, a omis, cu intentie, sa evidentieze in contabilitate sau in alte documente legale (declaratii, deconturi TVA, situatii financiare, bilanturi s.a.) operatiunile comerciale efectuate sau veniturile realizate, in suma totala de 20.709.583 lei. Veniturile respective au fost obtinute din tranzactionarea de catre societatea inculpatei a unor produse, servicii sau lucrari in domeniul constructiilor. Ca urmare a acestui demers a fost cauzat un prejudiciu bugetului de stat in valoare totala de 7.247.447 lei din care 3.313.576 lei cu titlu de impozit pe profit si 3.934.871 lei cu titlu de TVA. Agentia Nationala de Administrare Fiscala (A.N.A.F.) s-a constituit parte civila in procesul penal cu suma de 7.247.447 lei”. SolutiaDispun:“Trimiterea in judecata a inculpatei CAPITANU CLAUDIA, (.....) pentru savarsirea infractiunii de:

- Evaziune fiscala prevazuta de art. 9 alin. 1 lit. b) alin. 3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 5 C.pen. (pedepsita cu inchisoare de la 5 la 11 ani)”. Extras din rechizitoriu:

“In perioada 27.03.2009 – 22.06.2010, inculpata CAPITANU CLAUDIA, in calitate de administrator al societatii comerciale SC (.....) S.R.L. CONSTANTA, in scopul sustragerii de la indeplinirea obligatilor fiscale, a omis cu intentie sa evidentieze in contabilitate sau in alte documente legale (declaratii, deconturi TVA, situatii financiare, bilanturi s.a.) operatiunile comerciale efectuate sau veniturile realizate in suma de 20.709.583 lei (valoare tranzactii fara TVA – baza de impozitare), veniturile omise de la evidentiere fiind obtinute din tranzactionarea (vanzarea/prestarea) de catre societatea SC (.....) SRL a unor produse, servicii sau lucrari (bunuri livrate: sigurante fuzibile, papuci cu contactori, carbuni, vitrine, dulap medicamente, sapa termoizolanta, bagheta, split, agregate, profile metal, nisip, piatra, teava rotunda, tabla, sarma, aparat de sudura, electrozi, duze, placuta ceramica, aliaj sudura, duza aliaj de sudura, cutit debitare, spray, polistiren expandat, profil U, cornier, carcasa pompa, robinet, clapet, teava presiune, polizor cu disc, costum protectie, trusa lacatus, semicarcasa pompa, rotor pompa Jiu, lagar pompa, colier de fixare, robineti de trecere, piese din PVC, vata minerala, teava PPR insertie, rigips, geamuri securit, anvelope, teava sudata elicoidal, disc abraziv, suruburi, bara bronz, electrozi, sarma, unsoare, disc abraziv, snur teflonat, burghiu, surub, rulmenti, aliaj lipit, sarma tubulara pentru sudura, suporti ceramici, sarma, cot forjat, intinzator, flanse, disc abraziv, bara inox, electrozi superbaz, otel lat, agregate de cariera, piatra sparta, silicon, cablu, solutii geam, furtun , butuc roata, injector, piese auto, solutie parbriz, becuri, disc taiere metal, diagrama tahograf, centrala termica, radiator aluminiu, lavoar, baterie lavoar, savoniera, suport prosop, gresie faianta, rafturi, cutie viteza, pompa directie, s.a..; servicii prestate si lucrari executate : Montaj gresie si faianta, reparatii si zugraveli, manopera sapa, amenajare taluz, prestari servicii (fara a fi precizata natura serviciilor in factura), manopera conform deviz (fara a fi deviz anexat la factura), lucrari instalatii sanitare, lucrari constructii rigips, inchiriere macara, inlocuiri conducte apa), conform tranzactiilor (vanzarilor, prestarilor catre terti) cu societatile (.....). Prin actiunile sale, inculpata CAPITANU CLAUDIA a cauzat bugetului de stat un prejudiciu in suma de 7.247.447 lei (echivalent 1.714.634 euro), format din 3.313.576 lei - echivalent 783.883,19 euro - cu titlu de impozit pe profit si 3.934.871 lei – (echivalent 930.801,67 euro) - cu titlu de TVA”.Rechizitoriul DNA

 

Sursa : www.juri.ro